Überstunden-Rechner
Gib dein Bruttogehalt und deine Stunden ein und sieh sofort deinen Stundenlohn, die Vergütung deiner Überstunden und deine Nacht-, Sonntags- und Feiertagszuschläge.
Zuschläge (laut Vertrag/Tarif)
Bruttobeträge. Die Überstundenvergütung ist voll steuer- und sozialversicherungspflichtig. Nacht-, Sonntags- und Feiertagszuschläge können bis zu den Sätzen von § 3b EStG steuerfrei sein (Grundlohn höchstens 50 € pro Stunde); sozialversicherungsfrei sind sie nur bei einem Grundlohn bis 25 € pro Stunde.
Nie wieder von Hand rechnen. Die App Schichtplan & Lohnrechner speichert deinen Dienstplan, zählt Überstunden und Zuschläge zusammen und zeigt dir, was du am Monatsende bekommst. Kostenlos.
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Gibt es einen gesetzlichen Überstundenzuschlag?
Nein. Das Arbeitszeitgesetz begrenzt nur die Arbeitszeit, es schreibt keinen Zuschlag vor. Ob Überstunden mit Zuschlag bezahlt, ohne Zuschlag bezahlt oder mit Freizeit ausgeglichen werden, regeln dein Arbeitsvertrag, ein Tarifvertrag oder eine Betriebsvereinbarung. Viele Tarifverträge sehen 25 % vor – schau in deinen.
So berechnest du deinen Stundenlohn
Üblich ist die Formel Bruttomonatsgehalt ÷ (Wochenstunden × 4,33). Der Faktor 4,33 ergibt sich aus 13 Wochen pro Quartal geteilt durch 3 Monate.
Beispiel
3.000 € brutto im Monat, 40 Wochenstunden, 10 Überstunden mit 25 % Zuschlag laut Tarifvertrag:
| Schritt | Rechnung | Ergebnis |
|---|---|---|
| Stundenlohn | 3.000 ÷ (40 × 4,33) | 17,32 € |
| Überstunde mit 25 % | 17,32 × 1,25 | 21,65 € |
| Vergütung der Überstunden | 21,65 × 10 Stunden | 216,51 € |
Steuerfreie Zuschläge nach § 3b EStG
Zuschläge für Überstunden sind immer steuerpflichtig. Zuschläge für tatsächlich geleistete Nacht-, Sonntags- und Feiertagsarbeit sind dagegen bis zu diesen Sätzen des Grundlohns steuerfrei:
| Arbeit | Steuerfrei bis |
|---|---|
| Nachtarbeit (20 bis 6 Uhr) | 25 % |
| Nachtarbeit 0 bis 4 Uhr, wenn die Arbeit vor 0 Uhr begonnen hat | 40 % |
| Sonntagsarbeit | 50 % |
| Arbeit an gesetzlichen Feiertagen | 125 % |
| 24. Dezember ab 14 Uhr, 25. und 26. Dezember, 1. Mai | 150 % |
Dabei zählt ein Grundlohn von höchstens 50 € pro Stunde. Sozialversicherungsfrei sind die Zuschläge nur, soweit der Grundlohn 25 € pro Stunde nicht übersteigt. Ob du einen Zuschlag bekommst, regelt dein Vertrag oder Tarif – § 3b sagt nur, wie viel davon steuerfrei ist.
Höchstarbeitszeit
Die werktägliche Arbeitszeit darf 8 Stunden nicht überschreiten. Sie kann auf bis zu 10 Stunden verlängert werden, wenn innerhalb von sechs Kalendermonaten oder 24 Wochen im Durchschnitt 8 Stunden werktäglich nicht überschritten werden (§ 3 ArbZG). Da der Samstag ein Werktag ist, ergibt das durchschnittlich höchstens 48 Stunden pro Woche.
Nachtarbeit
Nachtzeit im Sinne des Arbeitszeitgesetzes ist die Zeit von 23 bis 6 Uhr, in Bäckereien und Konditoreien von 22 bis 5 Uhr (§ 2 ArbZG). Gibt es keinen Tarifvertrag, haben Nachtarbeitnehmer Anspruch auf eine angemessene Zahl bezahlter freier Tage oder einen angemessenen Zuschlag (§ 6 Abs. 5 ArbZG).
Häufige Fragen
Muss mein Arbeitgeber Überstunden überhaupt bezahlen?
Das hängt vom Vertrag ab. Klauseln wie „Überstunden sind mit dem Gehalt abgegolten“ sind nur wirksam, wenn klar ist, wie viele Überstunden damit gemeint sind. Bei sehr hohen Gehältern kann eine Vergütung ganz entfallen. Im Zweifel hilft der Betriebsrat oder eine Beratung.
Ich arbeite im Schichtdienst. Wie behalte ich den Überblick?
Notiere jeden Tag Beginn und Ende. In der App Schichtplan & Lohnrechner trägst du deinen Schichtplan einmal ein, der Kalender füllt sich von selbst und du ergänzt nur die Überstunden des Tages.
Sind Überstundenzuschläge steuerfrei?
Nein. Steuerfrei sind nur Zuschläge für Nacht-, Sonntags- und Feiertagsarbeit bis zu den Sätzen in der Tabelle oben.